Notas Explicativas

NOTA 11 - ESTOQUES MATERIAIS E MEDICAMENTOS As Unidades apresentaram os seguintes valores de estoque final no período de 2021: - UPA São Leopoldo R$ 116.084,13 - Hospital São José do Norte R$ 140.002,20 - Hospital São José dois Irmãos R$ 179.167,31 - Caps/ADIII - Z. Leste R$ 21.944,13 - Caps/ADIII-Restinga R$ 6.541,23 - UPA Areal - Pelotas R$ 187.917,47 - UPA Guajuviras - Canoas R$ 91.579,87 - UPA Junção - Rio Grande R$ 146.819,06 NOTA 12 – OBRIGAÇÕES A CURTO PRAZO (PASSIVO CIRCULANTE) Este grupo está composto pelo seu valor nominal, original e representa o saldo credor de fornecedores em geral, obrigações fiscais-empregatícias, tributárias e outras obrigações, bem como as provisões sociais. NOTA 13 - PATRIMÔNIO LÍQUIDO a) O patrimônio líquido: é apresentado em valores atualizados e compreende o Patrimônio Social, acrescido do resultado do período, os ajustes de avaliação patrimonial considerados, enquanto não computados no resultado do exercício em obediência ao regime de competência, as contrapartidas de aumentos ou diminuições de valor atribuído a elementos do ativo e do passivo, em decorrência da sua avaliação e preço de mercado. b) Patrimônio social: Nosso Patrimônio Social, atual é de R$ 500.000,00 (quinhentos mil reais). NOTA 14 – AJUSTE EXERCÍCIOS ANTERIORES Conforme Lei 6.404, artigo 186, foram escriturados no Patrimônio Líquido, conta Ajustes de Exercícios Anteriores os saldos decorrentes de efeitos provocados por erro imputável a exercício anterior ou mudança de critérios contábeis que vinham sendo utilizados. NOTA 15– SUBVENÇÕES E/OU CONVÊNIOS PÚBLICOS Resolução CFC No. 1.305/10 (NBC TG 07) São recursos financeiros provenientes de convênios firmados com órgãos governamentais, e tem como objetivo principal operacionalizar projetos e atividades pré-determinadas. Periodicamente, o Instituto Brasileiro de Saúde, Ensino, Pesquisa e Extensão para o Desenvolvimento Humano presta conta de todo o fluxo financeiro e operacional aos órgãos competentes, ficando também toda documentação a disposição para qualquer fiscalização. Os convênios firmados estão de acordo com o estatuto social da entidade e as despesas de acordo com suas finalidades. Para a contabilização de suas subvenções governamentais a entidade atendeu a Resolução Nº. 1.305/10 do Conselho Federal de Contabilidade/CFC que aprovou a NBC TG 07-Subvenção e Assistência Governamentais e a Resolução do CFC Nº 1409/12 que aprovou a ITG 2002.